董事會組織與職責

• 董事會組織

  裕隆汽車董事會是由九位具有豐富的產業經營經驗與學術經驗人士組成，九名董事會成員包含六位董事 及三位獨立董事。三位獨立董事分別為：曾任臺灣大學會計學系教授蔡彥卿 先生、曾任中華電信公司董事長室資深顧問周鐘麒先生、國立政治大學法律系教授楊雲驊先生。裕隆汽車董事成員無性別考量，其中有一名為女性。為加強 公司治理，本公司已於2018年設置「公司治理人員」一職，由財管系統主管擔任，負責董事會各項業務執行與規劃。

  裕隆汽車董事會成員組成考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求，已擬訂適當之多元化方針 並落實執行，董事會成員包含女性、律師及會計師背景……，以達到多元化，且均具備執行職務所必須 之知識、技能及素養。

• 董事會職責

  裕隆汽車董事會依循公司章程、 董事會議事規範、 公司法、 證券交易法等相關法令與主管機關規範， 主要的職責可歸類為以下：

  1. 監督經營績效：為了確保公司運作透明、合法，保障廣大股東的權益，董事會的重要職責之一 即為監督公司守法、財務透明、即時揭露重要訊息、 沒有內部貪污等情事。
  2. 指導經營團隊：每季至少召開一次董事會，定期聽取經營團隊的報告，也花相當多時間審閱經 營階層對董事會提擬公司策略、各項策略的進展，並且在必要時給予經營團隊建議。
  3. 評量經營管理團隊績效及任免經理人：裕隆汽車董事會與經營階層間一直維持著順暢的溝通， 經營團隊專心致力於執行董事會的指示與業務營運， 以創造股東最高利益為最高指導原則。
   

  職稱	姓名	學歷	經歷	現職
  董事長	嚴陳莉蓮	文化大學體育學系	裕隆汽車製造(股)公司董事 中華汽車工業(股)公司董事	裕隆汽車製造(股)公司董事長 中華汽車工業(股)公司董事長 裕隆日產汽車(股)公司董事長 等
  副董事長	姚振祥	澳洲科廷大學 MIB	裕隆汽車製造(股)公司總經理 裕隆汽車製造(股)公司董事	裕隆汽車製造(股)公司副董事長
  董事	林信義	成功大學機械系	行政院副院長兼經建會主任委員 經濟部部長 中華汽車工業(股)公司副董事長	裕隆汽車製造(股)公司董事 中華汽車工業(股)公司董事 等
  董事	張　樑	美國紐約州立大學 阿爾巴尼分校 經濟學博士	裕融企業(股)公司董事 英商怡和集團台灣區董事長 環宇財務顧問(股)公司副董事長 滙豐(台灣)商業銀行(股)公司獨立董事	裕隆汽車製造(股)公司董事 裕融企業(股)公司董事 英商怡和集團台灣區董事長 寒舍餐旅管理顧問(股)公司獨立董事 等
  董事	許國興	台灣科技大學機械工程系	裕融企業(股)公司副董事長暨總經理 裕隆汽車製造(股)公司副總經理	裕隆汽車製造(股)公司董事兼總經理 裕融企業(股)公司副董事長
  董事	廖建順	政治大學企業管理研究所	中華汽車工業(股)公司經理	裕隆經管企業(股)公司副總經理 ​裕朋實業(股)公司總經理
  獨立董事	周鐘麒	美國科羅拉多州立大學 數學碩士	富邦人壽獨立董事 西門子利多富資訊系統台灣分公司總經理 威寶電信股份有限公司總經理 中華電信公司董事長室資深顧問	裕隆汽車製造(股)公司獨立董事 裕融企業(股)公司獨立董事 佳格食品(股)公司獨立董事 等
  獨立董事	蔡彥卿	美國加州大學 洛杉磯校區 會計博士	台灣大學會計學系系主任、會計研究所所長及專任教授 財團法人中華民國會計研究發展基金會財務會計準則委員會執行長 台灣證券交易所上市審議部外委員	裕隆汽車製造(股)公司獨立董事 創惟科技(股)公司獨立董事 等
  獨立董事	楊雲驊	德國杜賓根大學法學博士	政治大學法律系教授 司法院修法委員會委員 裕隆日產汽車(股)公司獨立董事	中華汽車工業(股)公司獨立董事 大學光學科技(股)公司獨立董事  等

• 裕隆汽車自2016年7月1日起成立審計委員會，委員會由全體獨立董事組成。為秉持公司治理之精神，保障股東權益、強化董事會職能，使獨立董事得以更妥善發揮其職責，定期辦理獨立董事與內部稽核主管、會計師間的溝通會議。

   

  獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

  1. 內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議(審計委員會會議)，就本公司內部稽核執行狀況與內控運作情形提出報告。
  2. 獨立董事與會計師每年定期會議(審計委員會會議)，會計師就查核本公司財務狀況、內控執行情形及其他相關法令要求事項進行報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂是否影響帳列情形進行溝通。

• 本公司參考審計品質指標 (AQIs) 資訊制定會計師獨立性及適任性評估表並提報每年三月董事會

• 自2023年起，本公司參考13項審計品質指標 (AQIs) 資訊制定會計師獨立性及適任性評估表，包含會計師事務所規模、連續提供審計服務年數、提供非審計服務之性質及程度、審計簽證公費、是否無違反會計師法、審計服務品質、是否如期完成各期法定報表、是否與管理階層、內部稽核主管及董事之溝通等指標，並取得會計師事務所出具之獨立性聲明及審計品質指標報告(AQI Report)，由審計委員會及董事會每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性。

  本公司111年度會計師之獨立性及適任性評估結果，業於111年3月審計委員會(2022/3/9)及董事會(2022/3/10)決議通過，獨立性及適任性評估項目請詳下圖。經評估，勤業眾信會計師事務所郭俐雯會計師及范有偉會計師個人資歷均符合執行會計師業務，與本公司或董事間並無其他財務利益及業務關係，會計師之審計服務品質及時效性等評估項目均符合本公司標準，故委任上述兩位會計師擔任本公司111年度財務報告簽證會計師。

• 本公司112年度會計師之獨立性及適任性評估結果，業於112年3月審計委員會(2023/3/7)及董事會(2023/3/9)決議通過，獨立性及適任性評估項目請詳下圖。經評估，勤業眾信會計師事務所郭俐雯會計師及戴信維會計師個人資歷均符合執行會計師業務，與本公司或董事間並無其他財務利益及業務關係，會計師之審計服務品質及時效性等評估項目均符合本公司標準，故委任上述兩位會計師擔任本公司112年度財務報告簽證會計師。

• 本公司113年度會計師之獨立性及適任性評估結果，業於113年3月審計委員會(2024/3/5)及董事會(2024/3/7)決議通過，獨立性及適任性評估項目請詳下圖。經評估，勤業眾信會計師事務所郭俐雯會計師及戴信維會計師個人資歷均符合執行會計師業務，與本公司或董事間並無其他財務利益及業務關係，會計師之審計服務品質及時效性等評估項目均符合本公司標準，故委任上述兩位會計師擔任本公司113年度財務報告簽證會計師。

• 項目	時間	操作
  獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要	202420232022202120202019201820172016
  獨立董事與會計師之溝通情形摘要	202420232022202120202019201820172016

• 項目	時間	操作
  董事會議事規範	2024202220212020
  董事會績效評估辦法	2020
  董事會績效評估結果	2024202320222021202020192018201720162015
  董事會重要決議	202420232022202120202019201820172016
  董事會及董事成員績效評估問卷	20242023202220212020
  董事會績效外評成果	20242021
  董事會績效評估報告及改善對策	2024年